Cómo leer el Formulario 1098, la declaración de intereses hipotecarios

Casillas 1 a 3: intereses, capital y fecha de originación

La casilla 1 muestra los intereses hipotecarios que el prestamista o administrador del préstamo recibió de ti durante el año calendario, sin incluir puntos. La casilla 2 muestra el capital pendiente al 1 de enero de ese año, o en la fecha en que el préstamo se originó o se adquirió durante el año, así que no es tu saldo de fin de año. La casilla 3 muestra la fecha en que el prestamista original originó la hipoteca.

Casillas 4 a 6: reembolsos, seguro hipotecario y puntos

La casilla 4 muestra cualquier reembolso o crédito de intereses que pagaste de más en un año anterior. La casilla 5 muestra las primas de seguro hipotecario, si el prestamista las informó. La casilla 6 muestra los puntos pagados en la compra de una residencia principal, que pueden incluir puntos pagados por el vendedor.

Casillas 7 a 11: la propiedad y otros datos

Las casillas 7 a 9 identifican la propiedad que garantiza la hipoteca y, si hay más de una, el número de propiedades. La casilla 10 es opcional y puede mostrar otra información, como impuestos a la propiedad o seguro pagados desde el depósito en garantía. La casilla 11 muestra una fecha de adquisición si el prestamista adquirió el préstamo durante el año.

Compara el formulario con tus propios registros

Verifica que el nombre, el préstamo y la propiedad coincidan con tus registros. Si tu préstamo se transfirió durante el año, quizá recibas un formulario de cada compañía que recibió intereses de ti. Compara los montos con tu estado de cuenta de fin de año y tu historial de pagos, y pide al prestamista que corrija un formulario que parezca incorrecto. Una diferencia es motivo para revisar las cifras, no prueba de un error.

• Compara la casilla 1 con los intereses de tu estado de cuenta de fin de año.
• Busca un segundo Formulario 1098 si tu administrador del préstamo cambió durante el año.
• Confirma la dirección de la propiedad en las casillas 7 y 8.

El formulario informa montos; no decide tus impuestos

El Formulario 1098 informa lo que recibió el prestamista; si algún monto es deducible depende del año tributario y de tu situación. El IRS señala que el formulario incluso puede informar puntos que no puedes deducir. Para esas preguntas, consulta las instrucciones y la Publicación 936 del IRS, o a un profesional de impuestos. En Lighthouse, tus estados de cuenta hipotecarios y tu Perfil de Vivienda pueden ayudarte a comparar el formulario con tus propios registros, pero Lighthouse no ofrece asesoría tributaria.